DAY 301生前贈与・資金移動贈与・名義預金・過去資金移動
現金手渡しは後から説明しにくい
現金を手渡ししただけの資金移動は、後で「いつ・誰に・何の目的で渡したのか」を説明しにくくなります。
このTipのねらい
国税庁は、贈与税がかかるかどうかを『財産をもらったか』『その財産が非課税に当たるか』で整理しています。ところが現金手渡しだけだと、贈与なのか生活費の立替えなのか、単なる預かりなのかが後から見えにくくなります。家族内で現金を動かすなら、少なくとも日付・金額・渡した人・受け取った人・用途をメモし、できれば口座経由に寄せた方が説明しやすくなります。
チェックポイント
- 日付と金額を残す
- 誰から誰へ渡したか書く
- 用途を一言で残す
専門家に確認したい線引き
大口の現金移動や、死亡前後にまとまった現金の出入りがある場合は専門家確認が安全です。
出典
根拠レベル: 一般的な整理
制度の適用可否や正式な税額は個別事情で変わります。最終判断は税理士等の専門家にご確認ください。