DAY 306生前贈与・資金移動贈与・名義預金・過去資金移動
110万円以下でも記録が要る理由
110万円以下で申告不要でも、後で『本当に贈与だったのか』を説明する材料は残しておいた方が安全です。
このTipのねらい
国税庁のタックスアンサー上、基礎控除内の贈与であれば贈与税の申告が不要になることがあります。しかし、相続の場面では『それが本当に贈与だったのか』『いつ誰に渡ったのか』という確認が別途必要になることがあります。申告が不要だった年ほど、資料が残っていないことが多いため、簡単なメモや振込履歴、家族の共有メモだけでも残しておくと、後日の整理負担が大きく下がります。
チェックポイント
- 振込履歴を残す
- 年ごとの受贈者一覧を作る
- 用途や趣旨をメモする
専門家に確認したい線引き
複数年にわたり同様の贈与が続いている場合は、専門家に整理方法を確認すると安心です。
出典
根拠レベル: 一般的な整理
制度の適用可否や正式な税額は個別事情で変わります。最終判断は税理士等の専門家にご確認ください。